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Frazionamento

L'operazione «frazionata» è considerata dalla legge antiriciclaggio un comportamento fraudolento. Il pagamento, o comunque il trasferimento di somme «frazionato», si riferisce a un'operazione «unitaria sotto il profilo economico» ma compiuta in momenti diversi per il solo scopo di aggirare la norma che vuole invece farla emergere. La legge antiriciclaggio - il decreto legislativo 231/2007 - definisce frazionata l'operazione «posta in essere attraverso più operazioni, singolarmente inferiori ai limiti, effettuate in momenti diversi ed in un circoscritto periodo di tempo (7giorni), ferma restando la sussistenza dell'operazione frazionata quando ricorrano elementi per ritenerla tale»

Ultimo aggiornamento 26 febbraio 2016

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